Учет и контроль лимитов денежных средств

Первоначальные настройки
Возможность учета и контроля лимитов денежных средств включается в разделе НСИ и администрирование – Казначейство – Контролировать превышение лимитов

По ссылке «Настроить правила лимитирования расхода ДС» необходимо перейти к перечню моделей бюджетирования и произвести настройку в основной модели.

Правила лимитов настраиваются для каждой статьи бюджета, используемой при формировании лимитов. В окне создания настройки необходимо заполнить следующие поля:
    • Статья бюджета – ссылка на справочник статей бюджетирования, на основании данных по которой будут формироваться лимиты;
    • Наименование –произвольное наименование правила;
    • Периодичность – указывается периодичность лимитирования;
    • Сценарий – указывается сценарий, на основании данных, по которому будут формироваться лимиты;
    • Указывается степень контроля лимита:
    • Разрешающий в предела лимита - тип лимита разрешает проведение заявки на расходование денежных средств, если сумма заявки не превысила остаток по лимитам. Если превышение произошло, то система заблокирует проведение заявки. Контроль производится не только сводно по статье, но и в детализации до аналитических измерений, если эти измерения были заданы при определении лимита. Если при проведении Заявки на расходование ДС она не попадает ни в один разрешающий лимит, то проведение заявки будет также заблокировано. 
    • Дополнительно ограничивающий - лимит выполняет функцию задания дополнительного лимита к основному. Например, задан лимит расхода денежных средств по определенной статье ДС, а требуется также установить лимит на конкретного партнера. Задание лимита на партнера будт реализовано дополнительно ограничивающим лимитом. Если при проведении заявка попадает только в дополнительно ограничивающий лимит, но не попадает ни в один разрешающий лимит, то проведение такой заявки будет также заблокировано. 
    • тип лимита выводит сообщение о превышении лимита при проведении заявки, но позволяет проводить документ.

Лимит может быть задан сводно по статье, а может быть детализирован по аналитическим измерениям бюджетирования. Возможные аналитические измерения определяются статьей бюджета и сквозными аналитиками бюджета. В нашем случае лимитирование будет происходить в разрезе статей ДДС и подразделений (данные измерения являются аналитиками статьи бюджета).
Для учета лимитов, для каждой статьи участвующей в лимитировании необходимо настроить правило получения фактических данных с типом «Исполнение бюджета», по данному правилу будет рассчитываться факт в отчете Лимиты расхода денежных средств. Правило настраивается единожды, при необходимости корректируется, отменяется, дополняется.

Входящие данные для установки лимитов
Входящими данными для установки лимитов являются утвержденные планы оплат по сценарию планирования «Централизованная заявка», оформленные с помощью документа «План закупок».
Для установки лимитов по данным бюджетирования необходимо информацию о планах оплат отразить в подсистеме бюджетирования. Для этого необходимо создать и заполнить документ «Экземпляр бюджета» (раздел Бюджетирование и планирование – Бюджеты- Экземпляры бюджета). 
В созданном документе «Экземпляр бюджета» необходимо заполнить следующие поля:
    • Модель бюджетирования – Основная модель
    • Вид бюджета - Лимиты расхода ДС
    • Сценарий - Оперативный план оплат (лимиты)
    • Подразделение – подразделение по которому будет происходить контроль лимита.
    • Период с – указывается период, за который необходимо собрать данные о согласованных платежах.

После заполнения вышеперечисленных реквизитов, необходимо заполнить документ с помощью команды «Заполнить – Заполнить по данным бюджетирования». Табличная часть при этом заполнится данными о согласованных планах оплат по статье ДДС «Оплата поставщикам за товары для перепродажи» (алгоритм заполнения заранее разработан и заложен в настройках статьи бюджета в виде бюджета, формируются на основании регистра накопления «Планы оплат поставщикам»).


После заполнения документа «Экземпляр бюджета», ему необходимо присвоить статус «Принято в работу», Провести и закрыть.

Установка лимитов
При использовании схемы установки лимитов по данным бюджетирования, дополнительных документов по установки лимитов создавать не требуется, созданный документ Экземпляр бюджета будет считаться документом установки лимита. Его данные будут отражаться как плановые в отчете Лимиты расхода денежных средств (раздел Казначейство – Отчеты по казначейству – Планирование и контроль денежных средств- Лимиты расхода денежных средств).


Контроль лимитов
При проведении документов «Заявка на расходование ДС» сверх плана пользователь указывает в заявке соответствующий флаг «Сверх лимита». Если план израсходован в зависимости от настроек, установленных в правилах по лимитам, пользователь:
- не сможет провести заявку в статусе «Согласована» пока не установит флаг «Сверх лимита»
- сможет провести заявку в статусе «Согласована», но получит сообщение о превышении лимитов.

В дальнейшем это позволяет производить контроль оплат по плану.
Для проведения план-фактного анализа использования лимитов за период используется отчет «Лимиты расхода денежных средств» (раздел Казначейство – Отчеты по казначейству – Планирование и контроль денежных средств).

Фактические данные по лимитам формируются на основании алгоритма заложенного в правилах формирования фактических данных с типом «Исполнение бюджета».


Для статьи бюджета «Лимиты ДС (контроль по заявкам)» факт формируется на основании Заявок на расходование ДС в статусе «К оплате» (формируется из регистра накопления «Движения Денежные средства – Контрагент» - «Сумма к выплате в рамках лимита»).
Для статьи бюджета «Лимиты ДС (контроль по фактическим оплатам)» факт формируется на основании фактических списаний денежных средств (формируется из регистра накопления «Движения Денежные средства – Контрагент» - «Сумма оплаты»).

Категория статьи: 
Возможно Вам будет интересно: