Учет денежных средств в 1С: Управление торговлей 11

Для детального учета движения денежных средств и анализа денежных потоков обязательными параметрами заполнения в документах движения денежных средств являются виды операций документов и статьи движения денежных средств. 
Виды операция являются предопределенными, выбираются в зависимости от хозяйственной операции (каждому документу движения денежных средств соответствует свой перечень видов операций).
Статьи движения денежных средств (далее СДДС) - справочник, имеющий предопределенный перечень статей,  который пользователь может дополнить при необходимости.  Справочник СДДС иерархический, пользователь по своему усмотрению, может разбить статьи по группам, например, статьи прихода и статьи расхода денежных средств.
Справочник СДДС доступен в разделе Финансы - Денежные средства - Статьи движения денежных средств.
При создании нового элемента справочника  необходимо заполнить следующие реквизиты:
Наименование - наименование, которое будет выводится при выборе в документы и в отчетах.
Описание - краткое описание, например описание того, при проведении каких операций используется данная статья.
Группа статей - ссылка на папку, группу СДДС.
Хозяйственная операция - из предопределенного перечня хозяйственных операций, выбирается операция, для которой будет доступна данная СДДС.
Корр.счет - счет бухгалтерского учета, используется для целей обмена с 1С:Бухгалтерия предприятия.
Вид движения денежных средств - используется при формировании регламентированной бухгалтерской отчетности в 1С:Бухгалтерия предприятия.
 

Касса
Приходный кассовый ордер (далее ПКО)
Документ ПКО используется для оформления операций прихода денежных средств в кассу организации.
Документ ПКО можно ввести на основании таких документов как Заказ клиента, Реализация товаров и услуг, либо непосредственно в списке приходных кассовых ордеров.
ПКО имеет следующие виды операций:
- Поступление оплаты от клиента - используется при получении оплаты от клиентов, в качестве основания платежа выбираются документы Заказ клиента, Реализация товаров и услуг.
- Поступление из другой кассы - используется в организациях с несколькими кассами, при перемещении между ними.
- Поступление из банка - используется при поступлении денежных средств из банка в кассу (можно использовать если снятие денежных средств в банке и поступление в кассу происходит в течении одного дня).
- Инкассация из банка - используется при поступлении денежных средств из банка в кассу (можно использовать если между операциями снятия денежных средств с расчетного счета и поступления в кассу имеется некоторый промежуток времени).
- Прочие доходы - используется при поступлении денежных средств не относящихся к основной деятельности организации при получении дохода (например, при реализации ОС организации).
- Прочее поступление - используется при поступлении денежных средств не относящихся к основной деятельности (например, при внесении в кассу личных денежных средств индивидуальным предпринимателем).
- Возврат от поставщика - используется при возврате денежных средств от поставщика.
- Возврат от подотчетника - используется при возврате ранее выданных подотчет денежных средств от подотчетного лица.
- Сторнирование прочего расхода - используется при возврате денежных средств по ранее совершенным прочим расходам.

Расходный кассовый ордер (далее РКО)
Документ РКО используется для оформления операций расхода денежных средств в кассу организации.
Документ РКО можно ввести на основании таких документов как ПКО, Возврат товаров от покупателя, либо непосредственно в списке расходных кассовых ордеров.
РКО имеет следующие виды операций:
- Оплата поставщику - используется при оплате поставщику за товары непосредственно из кассы организации.
- Выдача подотчетнику - используется при выдачи денежных средств подотчет.
- Выплата зарплаты через кассу - используется при выдаче заработной платы через кассу без разреза по сотрудникам.
- Выплата зарплаты раздатчиком - используется при выдаче заработной платы через раздатчика.
- Выплата зарплаты работнику - используется при выдаче заработной платы через кассу в разрезе работников.
- Сдача в банк - используется при передаче денежных средств в банк, при этом не оформляется выписка банка с поступлением в банк (между расходом из кассы и поступлением в банк нет временного разрыва).
- Инкассация в банк - используется при передаче денежных средств в банк, при этом отдельно оформляется выписка банка (между расходом из кассы и поступлением в банк есть временной промежуток).
- Выдача в другую кассу - используется для перемещения между кассами организации если их несколько.
- Прочие расходы - используется для отражения списания денежных средств из кассы, если данное списание является расходом организации (например, списание недостачи).
- Прочая выдача - используется для отражения выдачи денежных средств из кассы не относящиеся к основной деятельности предприятия.
- Возврат оплаты клиенту - используется при отражении возврата денежных средств клиентам.

Банковский счет
Поступление безналичных денежных средств
Документ Поступление безналичных денежных средств используется для оформления операций прихода денежных средств на банковский счет организации.
Поступление безналичных денежных средств имеет следующие виды операций:
- Поступление оплаты от клиента - используется для оформления поступления безналичных денежных средств от покупателей.
- Поступление оплаты по эквайрингу - используется для оформления поступления денежных средств по эквайрингу.
- Поступление с другого счета - используется при перемещении денежных средств между банковскими счетами организации.
- Инкассация в банк - отражается поступление на расчетный счет инкассированных из кассы денежных средств.
- Прочие доходы - используется при поступлении денежных средств не относящихся к основной деятельности организации при получении дохода (например, при реализации ОС организации).
- Прочее поступление - используется при поступлении денежных средств не относящихся к основной деятельности (например, при внесении в кассу личных денежных средств индивидуальным предпринимателем).
- Возврат от поставщика - используется при возврате денежных средств от поставщика.
- Возврат от подотчетника - используется при возврате ранее выданных подотчет денежных средств от подотчетного лица.
- Возврат неперечисленной зарплаты - используется для отражения возврата неперечисленной заработной платы, при выдаче заработной платы через банк.

Списание безналичных денежных средств
Документ Списание безналичных денежных средств используется для оформления операций расхода денежных средств с банковского счета организации.
Списание безналичных денежных средств имеет следующие виды операций:
- Оплата поставщику - используется при оплате поставщику за товары с банковского счета организации.
- Выдача подотчетнику - используется при выдачи денежных средств подотчет.
- Перечисление налога - используется при перечислении налогов и сборов.
- Выплата зарплаты по зарплатному проекту - используется при выдаче заработной платы через банк по зарплатному проекту.
- Выплата зарплаты на лицевые счета - используется при выдаче заработной платы через банк непосредственно на банковские счета сотрудников.
- Инкассация из банка - используется при передаче денежных средств в кассу.
- Перечисление на другой счет - используется для перемещения между банковскими счетами организации если их несколько.
- Прочие расходы - используется для отражения списания денежных средств с банковского счета, если данное списание является расходом организации (например, оплата за услуги банка).
- Прочая выдача - используется для отражения перечисления денежных средств с банковского счета не относящиеся к основной деятельности предприятия.
- Возврат оплаты клиенту - используется при отражении возврата денежных средств клиентам.

Примеры оформления хозяйственных операций
Оформление оплат через эквайринговый терминал
1. На основании Заказа клиента формируется документ Эквайринговая операция
 
При этом данный документ оформит движения по взаиморасчетам с клиентом и движения денежных средств в пути.

 
При этом незавершенные операции по эквайрингу можно просмотреть с помощью отчета "Контроль операций с денежными средствами".
 
2. Формируется документ Поступление безналичных денежных средств на сумму поступлений по эквайрингу, за вычетом комиссии банка эквайера
 
Документ осуществляет движения прихода денежных средств на расчетный счет. При этом отчет "Контроль операций с денежными средствами" будет выглядеть следующим образом:
 
3. Формируется документ Отчет банка по эквайрингу, в который подбираются незавершенные эквайринговые операции и указывается комиссия банка-эквайера.
 
 
При этом отчет "Контроль операций с денежными средствами" не будет отражать незавершенных операций.
Приход по отчету "Анализ денежных потоков" будет выглядеть следующим образом:

Оформление инкассации в банк и выдачи личных денежных средств ИП
Данная схема используется при выдачи личных денежных средств индивидуальному предпринимателю, и дальнейшем пополнении расчетного счета частью выданной суммы.
1. Формируется документ Расходный кассовый ордер с видом операции "Прочая выдача"
 
2. Формируется документ Поступление безналичных денежных средств с видом операции "Прочее поступление"
 
Приход по отчету "Анализ денежных потоков" будет выглядеть следующим образом:
 
Для анализа прихода денежных средств по основной деятельности достаточно будет в отборах отчета исключить хозяйственную операцию "Прочее поступление ДС".
 

Категория статьи: 
Возможно Вам будет интересно: